ООО ИФК «КАПИТАЛ ТЕХНОЛОГИИ XXI век» (Холдинг)

660077 г. Красноярск, аб/ящ. № 8932, ул. Дубровинского, 1, гостиница «Маяк» офис № 9

ИНН 2466128923 КПП 246601001 Р/с № 40702810500460023046 в Красноярском филиале № 2446 ВТБ (ЗАО) в г. Красноярске БИК 040483918 К/с № 30101810500000000918

тел/факс 8 (3912) 59-14-67, e-mail: speed_666@mail.ru

Бизнес-план

организации лесозаготовительных и деревообрабатывающих производств в рамках Холдинга ООО ИФК «Капитал Технологии XXI век»

Красноярск 2008 г.

1. Резюме проекта

Холдинговая компания ООО «Капитал Технологии XXI век» объединяет ряд фирм (малых предприятии и индивидуальных частных предпринимателей) расположенных в Красноярском крае, Иркутской и Московской областях, занятых как заготовкой круглого леса, так и его первичной и глубокой переработкой. Компания реализует проект по расширению числа участников Холдинга и формированию на их базе современного производства с глубокой переработкой древесины и полной утилизацией отходов. За счет Холдинга объем глубокой переработки круглого леса увеличится на 800 тыс. куб. метров, что очень важно для региона.

Конечный объем производства составит 400 тыс. куб. метров пиломатериалов и 150 тыс. тонн топливных гранул в год.

Цель проекта:

— организация максимально эффективных лесозаготовительных и деревообрабатывающих производств с высокой степенью использования лесных природных ресурсов и получение высоких и стабильных доходов;

— создание дополнительных рабочих мест, содействие развитию малого и среднего предпринимательства;

— производство новых видов сырья и высокоэффективных товаров, заполнение традиционных и новых рынков сбыта.

Бизнес-план составлен с учетом средних экономических условий для его реализации. Создание Холдинговой компании позволит решить ряд экономических и социальных проблем в районах, где будет находиться предприятия данного холдинга.

При разработке бизнес-плана были использованы следующие предпосылки:

1. Расчеты выполняются для нового предприятия с нулевым балансом.

2. Расчет производится в рублях. Курс доллара принят: $ 1 = 25,5 рублей.

3. Принята средневзвешенная цена реализации сухих пиломатериалов 7,0 тыс. руб. за кубометр на условиях FCА станция назначения или на условиях FOB в портах г. Ейска и г. Санкт-Петербурга. Цена реализации пиломатериалов для пяти мини-холдингов — 5500 руб.

4. Цена реализации гранулированного топлива для торгового дома (ТД) 4000 руб. за 1 тонну (себестоимость 3000 руб.) на условиях FOB в порту г. Санкт-Петербурга. Цена реализации пеллет для пяти мини-холдингов — 3000 руб., себестоимость 2500 руб. за 1 т.

5. Финансовый год начинается в январе месяце.

6. Учет запасов производится по средневзвешенной стоимости.

7. Расчет выполняется в постоянных ценах без учета инфляции.

8. Основные виды налогов, учтенные в проекте, это: налог на прибыль-24%, на фонд оплаты труда- 26,2, налог на имущество 2,2% и налог на добавленную стоимость — 18%.

9. Ставка дисконтирования составляет 12 %, исходя из прогнозируемой инфляции в лесной отрасли.

10. Расчетный период составляет 84 месяца с 01.01.09 по 31.12.15.

Основные виды продукции, предусмотренные в бизнес-плане:

§ Пиломатериал обрезной ГОСТ 26002-83;

§ Пиломатериал обрезной ГОСТ 8486-86;

§ Топливные гранулы (пеллеты) по Европейским стандартам — DIN+ и др.;

Средневзвешенный срок оплаты за отгруженную продукцию пиломатериалы и топливные гранулы составляет 15 дней; Производственный цикл 30 дней пиломатериалы (формирование судовой партии) и 20 дней топливные гранулы.

Дата начала продаж пиломатериалов 01.06.2009 г., топливных гранул 01.07.2009 г.

Для создания Холдинговой компании необходимо профинансировать создание пяти лесоперерабатывающих безотходных комплексов (мини-холдинги) в сумме 500 млн. руб., трех торговых домов — 180 млн. руб., управляющей компании — 70 млн. руб. Инвестиции в социальную сферу составят — 100 млн. руб. и 150 млн. руб. пойдет на формирование оборотных средств холдинга. Общий объем финансирования составит 1 млрд. рублей.

Инвестиционный кредит берется на срок 5 лет под годовую процентную ставку 18%.

В процессе обоснования бизнес-плана разработан график погашения кредита. Выплата процентов производится через 12 месяцев с начала проекта, а займа начинается после 48 месяцев с начала реализации проекта.

Основные текущие переменные затраты составляют расходы на покупку сырья, производство пиломатериалов и пеллет. План поставки продукции соответствует проектной мощности деревообрабатывающих комбинатов Холдинга по годам реализации проекта. Используется метод учета запасов при отпуске в производство по средневзвешенной стоимости.

Накладные расходы составляют фонд оплаты труда административного и производственного персонала управляющей компании и торговых домов. Данные виды расходов отнесены к постоянным расходам. Для их расчета в бизнес-плане разработан план по персоналу, согласно которому списочный состав торговых домов составляет 60 человек, персонал управляющей компании 15 человек. Среднемесячный ФОТ 8220 тыс. руб.

Расчетный период по реализации проекта составляет 84 месяцев. Условная дата начала реализации 01.07.2009 года.

Создание холдинга на первом этапе позволит:

1. Продавать на экспорт и внутренний рынок 150 тысяч кубометров качественных сухих пиломатериалов 60 тыс. тонн топливных гранул в год.

Срок создания холдинговой компании (5 мини-холдингов, 3 торговых дома и управляющей компании) составляет 6 месяцев.

2. Этап объем переработки в каждом мини-холдинге увеличивается до 80 тыс. куб. метров круглого леса в год. За счет реинвестирования прибыли создаются дополнительно 5 перерабатывающих мини-холдингов и два торговых дома, которые обеспечат сбыт продукции в Европе (ТД в Германии) и на Дальнем Востоке (ТД Дальневосточный).

3. К концу расчетного периода Холдинг производит 400 тыс. куб. м пиломатериалов и 150 тыс. тонн топливных гранул.

Срок создания холдинговой компании составляет 6 месяцев, расчетный срок окупаемости инвестиционных затрат составит 59 месяцев, дисконтированный срок окупаемости 68 месяцев, чистый приведенный доход 632 365 696 рублей, средняя норма рентабельности проекта 35,03%, внутренняя норма рентабельности проекта 25,67%, модифицированная внутренняя норма рентабельности 17,25%, индекс прибыльности 1,54.

Резервы проекта.

1. В бизнес-плане не учитывалось, что мини-холдинги создаются на базе действующих лесозаготовительных и лесоперерабатывающих предприятий, имеющих некоторый объем производства.

2. Для предприятий в Красноярском крае действует программа поддержки малого и среднего бизнеса в лесоперерабатывающей отрасли:

— субсидии в размере 0,5 ставки рефинансирования Банка России, действующей на дату получения кредита;

— субсидии на приобретение основных средств — в размере 30% от стоимости оборудования, но не более 600 тыс. руб. для каждого предприятия Холдинга;

— субсидии в размере 90%, но не более 500 тыс. руб. на основные средства при открытии нового предприятия в структуре Холдинга;

— льготы по налогу на имущество до 100% при реализации социально значимых проектов;


Метки: